特大货运发票案告破 20名涉案人员获罪

作者：文章来源：中立诚点击数：更新时间：2007-6-26 15:47:13

特大货运发票案告破 20名涉案人员获罪 www.jsgs.gov.cn     2007年06月17日 20:46:21   编辑：金冈  来源：中国税务报

　　由湖南省地税局督办，长沙市地税局稽查局和市公安局涉税犯罪侦查支队联合查办，虚开货运发票金额近亿元的一起特大贩卖、虚开货运发票专案成功告破。近日，长沙市芙蓉区、开福区人民法院和长沙县人民法院分别对陈坤、黄元江等20名被告人依法作出判决：主犯陈坤犯虚开用于抵扣税款发票罪，判处有期徒刑10年，并处罚金25万元；陈伟文、黄元江犯虚开用于抵扣税款发票罪，均判处有期徒刑4年，分别处罚金8万元和10万元。其他15人均犯虚开用于抵扣税款发票罪，分别判处3年以下有期徒刑并处2万元~20万元的罚金。“摩的”司机双某以每次收取20元劳务费的形式，为黄元江投送虚开的货运发票和代收开票费，也被判刑。

　　2006年初，长沙市地税局稽查局应河北省沧州市国税局的协查要求，对1份运费金额为1228元的货运发票进行协查，查实该发票系假发票。

　　2006年3月15日，湖南省地税局副局长袁含光听取了案情汇报后，当即作出决定，由省地税局稽查局负责指导，长沙市地税局稽查局着手全力查处此案。

　　经过调查，联合专案组查实：浙江省临海人黄元江、严小明等为了谋取非法利益，购买伪造的公路、内河货物运输业统一发票为他人虚开。在没有真实运输业务发生的情况下，黄元江、严小明等用虚假的公司、化名，以编发手机短信和对外散发名片的方法招揽客户，采取按开票金额0.9%~3%不等的价格收取“开票费”的方式为运输企业虚开假运输发票，黄元江、严小明获赃款6万余元。

　　在对假货运发票进行追查时，办案人员发现，接受货运发票并抵扣了税款的几家增值税一般纳税人企业的手中，还有湖南省平江县飞扬物流有限公司开具的真货运发票，这些发票涉嫌虚开，随即展开调查。

　　经查实，陈坤等人将平江县飞扬物流有限公司从税务机关购领的货运发票带至长沙一私房设点对外虚开。2004年9月~2005年7月，陈坤等人采取按发票运费金额收取4％左右“开票费”的方式，由自己联系或通过他人介绍，为贺卫东等运输户共虚开金额高达3000多万元的货运发票。经过多方追捕，陈坤、贺卫东等5名涉案人员先后落网。

　　与此同时，长沙市地税局稽查局对长沙地区50余户从犯罪人员手中取得虚开货运发票的运输户和接受了虚开货运发票的企业进行了税务行政处理和处罚，共追补税款500余万元，收缴罚款和非法所得近60万元；对其他省市的受票企业，长沙市地税部门将材料和情况通报了当地国税部门。