您现在的位置: 北京中立诚会计师事务所有限公司 >> 税务频道 >> 涉税案例 >> 文章正文

长沙破获国内最大假发票案 票面金额达3411亿
作者: 文章来源:中立诚 点击数: 更新时间:2006-10-28 1:52:55
    税收为国家重要经济命脉,而制造、贩卖假发票的违法犯罪人员,伸出黑手大肆攫取国家财源,被人们痛斥为国脉“抽血机”。昨日上午记者从长沙市公安局、地税局、国税局联合召开的新闻发布会上获悉,长沙公安税务部门协同作战,彻底侦破创造三个全国之“最”的“1·13”特大制造、贩卖假发票、假完税证团伙案,有力的震慑了犯罪。

    该案查获的假发票可开具最大票面金额全国第一,“1·13”案件缴获假发票近50万份,可开具最大票面金额达3411亿元,超过浙江温州的1002亿元和四川成都的2285亿元;其次网络关系在全国同类制、贩假发票团伙犯罪中最为复杂,共抓获团伙成员31名,假发票涉及全国19个省(市)、自治区的43个地、州、市;三是贩卖假完税证案件是全国最早发现的,共收缴涉及4省的假电脑版完税证2149份,可开具的缴税金额无限制。

    引子  小会议揭开大案帷幕

    2004年12月27日傍晚6时许,天空有些阴沉,不时飘起几丝零星细雨,显得尤为阴冷。

    下班铃声早已响过的长沙市地税稽查局会议室内,长沙市地税局副局长王康实正在召开紧急会议,参加会议的有市地税局征管处李宇奇处长、孙健副处长,市地税稽查局陶佼如局长、乔春副局长和税侦联系室主任段文涛,大家在听取王局长任务部署时,每个人脸上表情都很凝重。

    “伍局长指示由你们稽查局安排得力人员查办此案,……”王局长在说完后,将一份有长沙市地税局局长伍福元亲笔批示的材料和两张有问题的长沙市建筑安装发票复印件交给稽查局陶局长,陶局长随即对其手下的二员大将乔春与段文涛说:“这个案子就由乔春主抓,段文涛具体实施侦查。”

    当时在场的人谁也没有想到,这两张问题发票所引出的是一起惊动国家税务总局的涉税大案,一起共和国建国以来首例伪造、开具、买卖税收完税证案件。一起涉案金额高达3411亿元的全国最大假发票案件,就这样拉开了侦破的帷幕……

    案发  神秘男子弃票而逃

    2004年12月9日下午3时许,长沙市地税二分局学院街税务所的开票室里来了一高一矮两个中年男子,高个子拿出一张票面金额为11.6万元的电脑版《长沙市建筑安装业统一发票》,要求换开成两张发票。柜台内小胡接待了他。

    小胡按常规在电脑档案中调出原始发票的存根,准备进行注销后重新开具发票时,却怎么也找不到这张发票的存根记录,可是票面上却又清晰地盖着二分局学院街税务所征税专用章。小胡顿生疑惑,便不动声色地对那个高个子说:“您稍等一下,我去查一下存根。”

    小胡进入内间将情况报告给蔡所长,经查询此发票所显示的号码是市局发到地税五分局洞井税务所的,但却盖着二分局学院街税务所征税专用章。蔡所长也觉得事情蹊跷,随即向市地税二分局报告,分局领导指示,请那两人来分局解决问题。在去地税二分局的路上以及在二分局开票大厅里,本来急切要求换开发票的两名男子却先后借故溜走了。

    事件  假发票频频“现身”

    时隔数日,长沙市地税局四分局在一次例行检查中,发现一张由湖南省建筑集团开往肿瘤医院的一份票面金额高达1357万元的《长沙市建筑安装业统一发票》有问题,这张发票号码属于洞井税务所,而盖的却是地税四分局北站路税务所的征税专用章。

    此事立即引起了长沙市地税局局长伍福元等领导的高度重视,伍福元于12月27日下午批示由有侦破重大案件经验的市地税稽查局查办。

    为了不打草惊蛇,稽查局决定先进行秘密调查。在调查中段文涛他们发现,与上述这两份问题发票号码相同的,还有两份,但的确是地税五分局洞井税务所开出的,他们所开出的与那第一份相同号码的发票,面额只不过是几百元的一张小发票。与那第二份发票相同号码的发票更离奇,这份发票已作废,而且那发票的原件还保存在洞井税务所内。既然有两份真发票,另外两张肯定是假发票无疑,同时,证明此事与洞井税务所没有关系。

    正当稽查人员紧锣密鼓调查时,12月30日,又一张票面金额为272万元的可疑发票和一份可疑税收完税证被地税三分局发现。稽查人员迅速赶到三分局提取了发票和完税证。经过鉴定,上述三份可疑发票均系伪造,那份税收完税证也系伪造,发票和完税证上所盖的税务所印章也都是伪造的。

    经过对三份假发票的分析比对,稽查人员得出结论:三份假发票虽然号码不相连,但发票上文字的打印轨迹非常相似,可以判断均系同一团伙所为。

    立案  税、警联手重拳出击

    长沙市地税局马上成立了专案领导小组和以稽查局税侦联系室为主的办案小组,对3张假发票的来龙去脉作详细调查,不放过任何的蛛丝马迹。同时部署全市地税各分局着重检查在2004年12月底之前所有在建或已经完工的工程所接受的发票,结果发现多份这样的假发票。让专案组成员感到吃惊的是,假发票以假乱真程度已经达到很高的水平。如果不上网查验,一般人员难辨真伪,连发票上填票员的名字都与税务工作人员的名字一字不差。

    案情

[1] [2] [3] [4] 下一页

文章录入:中立诚会计师事务所    责任编辑:中立诚会计师事务所   
  • 上一篇文章:

  • 下一篇文章:
  • 【字体: 】 【我要投稿】【发表评论】【加入收藏】【告诉好友】【打印此文】【关闭窗口
    Google
      网友评论:(只显示最新10条。评论内容只代表网友观点,与本站立场无关!)
    会计实务
    会计网校
    北京中立诚会计师事务所有限公司

    推荐下载
    与google合作的广告

    新闻排行

    中央

    地方

    国外

    热点

    工商管理

    管理文库